内审整改报告 [2021年度审计整改报告]

第PAGE \* Arabic 1页共NUMPAGES \* Arabic 2页第 PAGE 1 页共 NUMPAGES 1 页第 PAGE 1 页共 NUMPAGES 1

第 PAGE 1 页共 NUMPAGES 1 页

一、整改工作的部署推动状况

2021年11月7日，区人大常委会听取并审议了《聊城市茌平区人民政府关于2021年度预算执行和其他财政收支状况的审计工作报告》，对审计工作赐予充分确定，并要求高度重视审计查出问题的整改工作。

围绕区人大常委会审议看法，区委、区政府主要领导对审计查出问题及整改作出批示，要求严格落实主体责任，强化责任担当，扎实抓好整改。各级各部门对审计发觉问题的整改工作高度重视，主要负责同志仔细落实整改主体责任，比照审计工作报告反映的问题和审计建议逐项整改，主动实行措施堵塞管理漏洞、消退风险隐患、强化日常监管。审计部门实行督查等方式，加大了审计执行力度，问题整改工作成效显著。

二、2021年度预算执行状况审计中发觉问题的整改状况

2021年度预算执行状况审计重点审计了聊城市茌平区财政局、区住房和城乡建设局、区市政公用事业管理局、区其次中学等5个部门单位，通过审计，基本反映了我区2021年度预算执行的总体状况，揭示了存在的部分问题，引起了各相关单位的高度重视。各相关单位对审计结论仔细对待，制定了详细的整改方案，截至目前，各部门单位对大部分审计结论已落实到位，尚有部分问题因缘由困难难以在短期内完全整改，需在今后工作中接着整改落实，详细状况如下。

（一）县级预算管理与执行审计发觉问题的整改状况

1．预算编制方面存在问题的整改状况。

近年来，区财政在预算编制中,努力根据《预算法》等有关要求，不断细化支出预算，功能和经济性质分类细化到款和项，但仍存在部分支出预算不够细化的问题，主要是因为部分大类支出在年初尚不能确定详细用途，或上级转移支付存在滞后等缘由导致。对此，区财政局根据审计提出的整改看法，将接着强化详细措施，深化预算管理改革，细化预算支出，尽力做到年初预算支出分类支配到位。

2.预算管理和执行方面存在问题的整改状况。

（1）虚增财政收入4000万元问题。2021年，我区一般公共预算收入虚增问题，根据之前的消化安排，已完成了消化目标。今后区财政承诺将严格遵守《预算法》关于财政收入的规定，确保三年内消化完毕。

（2）少列支出平衡预算91036.38万元问题。依据审计提出看法，区财政已制定了针对性措施将进一步硬化预算约束，预算未支配的事项不得支出，从严限制预算调整事项，削减支出随意性，并对已形成的少列支出款逐年予以消化。

（3）无车承运人项目未实际形成地方财力问题。扶持无车承运人企业发展项目未形成财力的问题，区财政部门已向区政府进行了汇报，下一步将依据无车承运人企业发展状况适时调整扶持政策，使无车承运人企业税收尽快形成实际财力。

（4）将应缴入国库的农业保险工作经费513.24万元在财政专户核算问题，经区财政部门督促，上述资金于2021年12月支出76万元用于开展农业保险工作，剩余437.24万元全部缴入国库。

（5）预算管理方面存在问题的整改状况。

未盘活存量资金2534.68万元问题。针对盘活存量资金问题，区财政部门多次召开会议进行调度，截至2021年底，上述未盘活资金因项目接着开展已拨付2330.4万元，其余204.28万元因项目未开展已全部收回本级财政统筹运用。

3.部分政府投资项目存在风险问题的整改状况。

关于城建投公司支付中科钢研共建费9000万元的问题，城建投公司已引起高度重视，并表示尽快将项目合作的经过与现状形成专题报告，向区委、区政府作专题汇报，探讨探讨下一步的推动措施。

4.一级预算单位预算执行审计全覆盖方面存在问题的整改状况。

区财政部门在以往对全区行政事业单位财务人员进行培训的基础上，进一步加大培训力度，提高会计人员业务水平和基础数据质量。

（二）部门预算执行审计发觉问题的整改状况

一是未建立公务用车管理制度、未实行公务用车定点保险、加油、修理和款待费报销手续不完备等未严格落实中心八项规定精神的问题，相关部门制定出台了制度文件，规范了公务用车管理和款待费列支。二是对部分项目预算执行率低、超预算支出等预算管理水平方面存在的问题，相关部门依据新《预算法》和财政部门要求，出台了财务管理制度，加强预算约束，推动项目执行进度；三是未制定部门绩效评价管理制度、部分项目资金未编制绩效自评报告、部分项目资金未充分发挥效益等财政资金绩效管理不到位的问题，相关部门制定出台了绩效评价管理制度，并按规定开展绩效评价，同时加快资金拨付进度，促进资金效益发挥。

（三）重大

推荐访问:整改报告整改报告审计