摘要：针对金融行业发展迅速过程中对高职金融人才需求最多的是基层业务第一线人才现状，对金融专业核心课程《商业银行业务》进行实验项目教学活动载体设计，围绕职业(岗位)关键能力来进行高职金融专业课程体系开发，在原有的传统知识传授型课程教学体系中，植入以职业能力为本位的实验教学项目。
关键词：商业银行业务 金融人才 职业能力本位 实验
近年来中国金融行业对高职金融人才需求最多的是基层业务第一线人才，高职院校金融专业所培养的应是适应金融服务领域一线需要、掌握金融业的基本业务操作技能、具备“一技之长+综合素质”的有职业生涯发展基础的高素质技能型金融人才。针对此现状，对金融专业核心课程《商业银行业务》进行实验项目教学活动载体设计，围绕职业(岗位)关键能力来进行高职金融专业课程体系开发，在原有的传统知识传授型课程教学体系中，植入以职业能力为本位的实验教学项目。具体设计思路如下所述：
一、实验目的
通过本实验，使学生加深对商业银行业务理论知识的理解，初步掌握商业银行传统业务操作方法，学会利用计算机软件处理银行业务，为以后工作打下基础。
二、知识准备
此实验要求学生具备银行会计课程知识，以及一定的计算机网络基础知识和计算机网络安全技术知识。实验安排在理论教学内容讲授结束之后，要求学生在课堂授课阶段，掌握商业银行业务处理流程。结合课堂讲授的知识，理解储蓄、对公、信贷、信用卡业务系统模块功能结构。
三、实验软件
实验软件主要采用西南财经大学的“现代商业银行业务模拟系统”，分单机版和网络版，两个版本具有相同的功能模块。单机版主要用于分步教学时使用，以便于使用者熟悉每个环节的操作过程。网络版主要用于多人教学(全系统的运行)和实际应用，采用C／S(客户机，服务器)结构，后台操作系统为Win—bit，数据库系统为Oracle，前台操作系统为Win9X／NT／2000。
该软件系统功能分为：系统管理、业务管理、对公业务、储蓄业务、信贷业务等五大部分，功能涵盖了现代商业银行日常业务处理的多个方面。试验室模拟某个营业部的集中式工作环境，从凭证编制到记流水账、分户账，编制科目日结单、总帐、日计表。既包括实时处理业务，也包括批量处理业务，账务信息集中存放，对账方式为集中而非分散，与目前金融界数据集中实际情况吻合。
四、实验要求
对于高职金融专业学生，结合《商业银行业务》授课内容必须掌握：
(一)系统管理模块(日常业务管理、机构管理、利息管理、账目管理、人员管理)。
(二)金融业务处理系统的操作界面，主要业务系统的功能结构(对公业务、储蓄业务、信贷业务系统)。
(三)业务管理模块的设计(对公、储蓄业务钓管理、账务管理、档案管理、柜员管理、凭证管理等)。
(四)熟悉集中化业务处理下账务信息的存放、账务核对处理等。
(五)掌握主要业务模块的具体操作，储蓄模块、对公模块、信贷模块等。
(六)学会日终轧帐工作和利用计算机系统对账。通过上机操作，能结合上课内容完成银行一天的基本操作，进行班组间对账，独立编制会计报表，定期进行利息计算。
五、实验方案与进度
《商业银行业务》实训课总开课20学时，其中：
(一)课内实验(6学时)
1、系统管理模块(1学时)
实验内容：掌握系统初始化、日终轧帐操作、银行会计电算化代码表的设置和利息设置原理(①日初操作和日终操作，后台数据的备份和恢复；②利息管理、账目管理和人员管理)。
2、业务管理模块(1学时)
实验内容：掌握业务管理模块帐务和利息管理原理，掌握日终轧帐后的对帐工作(①对公业务总账、分户账、科目日结单、储蓄日报表的的生成；②柜员的设置、注销、在线查询；③了解科目设置、特别账户、结息管理等帐务管理工作)。
3、储蓄业务模块(1学时)
实验内容：掌握储蓄业务的日常操作，理解特殊业务的处理方法(①活期储蓄，定活两便，整存整取，零存整取，存本取息，定期一本通的开户、销户、续存、部提等操作；②特殊业务的处理：挂失，解挂，冻结，解冻，冲正等)。4
4、对公业务模块(1学时)
实验内容：掌握对公业务的常见实时处理业务。了解特别业务的处理(①单位账户的开立、查询及管理；②单位支票的发售、注销、查询和管理；③日常记账中的现金业务、同城票据交换的提出和提回、内转和异地汇兑；④错帐冲正、抹帐操作、销户结息等特别业务的处理)。
5、信贷业务模块(2学时)
实验内容：掌握一般贷款业务的操作(①贷款发放；②结息和归还本金)。
(二)课外实验(14学时)
1、信用卡业务模块(4学时)
实验内容：掌握商业银行信用卡的审核、填制、发放、透支、消费和存取款业务
2、银行损益的核算(6学时)
实验内容：利用实验提供的全年业务和商业银行空白年度会计报表，编制商业银行资产负债表、利润表和现金流量表，熟悉上市商业银行会计报表的格式、内容和附注披露信息。
3、特殊贷款业务(4学时)
实验内容：贷款展期、清分五类、贷款损失准备的计提和冲回
六、实验教学配套实施措施
(一)教材编写
依据《商业银行业务》课程标准，在任务引领、实践导向的课程设计思想下。教材以学生为本、以完成任务的典型活动项目来驱动，通过具体活动、情景模拟和课后拓展作业等多种手段，采用与流程相结合的方式来组织编写，使学生在各种活动中掌握商业银行业务基本职业能力。
(二)课程资源的开发和利用
1、针对学生实际职业能力的培养来进行教学，通过工作任务的仿真操作，提高学生的学习兴趣，从而提高商业银行业务处理能力。
2、以学生为本，注重“教”与“学”的互动。通过选用典型活动项目，由教师提出要求或示范，组织学生进行活动，让学生在活动中树立责任意识，增强团队的合作精神，掌握《商业银行业务》课程的职业能力。
3、注重职业情景的创设，以多媒体、实训和案例分析等方法提高学生解决和处理实际问题的综合职业能力。
4、教师重视实践，更新观念，走产学研相结合的道路，探索有特色职业教育的新模式，为学生提供自主发展的时间和空间。积极引导学生参与社会工学交替，提升职业素养，努力提高学生的创新能力。
5、利用现代信息技术开发多媒体课件，通过实训软件平台，充分调动学生的主动性、积极性和创造性。
6、注重实验室的开发利用，让学生置身于仿真情景中进行学习。
7、搭建产学合作平台，充分利用本行业的企业资源，满足学生参观、实训和毕业实习的需要，并在合作中关注学生职业能力的发展和教学内容的调整。
8、积极利用电子书籍、电子期刊、数字图书馆、各大网站等网络资源，使教学内容从单一化向多元化转变，使学生知识和能力的拓展成为可能。
9、利用开放式实验实训中心，将教学与培训合一，教学与实训合一，满足学生综合职业能力培养的要求。
(三)教学评价
1、采用过程与模块评价相结合的方式，注重课堂提问、实务操作、课后作业等手段，进行实践性教学内容的考核。
2、强调《商业银行业务》课程结束后综合评价，充分发挥学生的主动性和创造力，注重学生的创新能力，注重考核学生的职业素养及职业能力。
3、在教学中按任务模块评分，最后进行综合模块考核。其中各任务模块为系统管理、业务管理、储蓄业务、对公业务、信贷业务、信用卡业务、银行损益的核算、特殊贷款业务八个技能模块，评价方式均为平时+实训+期末考核，评价分值为100分。
(四)实验考核方式
1、每一个实验都要求学生按照实验目的及实验要求写出相应的实验报告。实验报告需要着重结合《商业银行业务》所学习的基本理论知识，汇报实验的结果和实验心得。
2、由教师进行实验的考核，考核标准首先看是否按照理论知识要求的内容和方法来进行分析，其次看学生实验分析的结果是否正确或合理。
3、实验教学部分的考核占期末总成绩的10％。
课题项目：海南省职业技术与成人教育学会职成教育科研规划课题《高职金融专业“零距离就业”人才培养模式研究》(项目编号hnshzhchhkykt09-0702)；中国高等教育学会“十一五”规划课题《高职高专院枝就业思考与对策研究》成果之一(课题批准号06AIG0270004)。