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ⅩⅩ地区小企业银行业务考察报告
一、ⅩⅩ地区银行业及小企业银行业务概况
（一）银行机构
上世纪90年代初，ⅩⅩ当局通过修订银行法开放了对民营银行的设立准入，岛内银行业竞争迅速达到空前激烈程度。目前，除14家金融控股公司和一批基层农渔会和信用合作社外，岛内一级法人银行机构多达37家。按照股权性质，这些银行机构可分为公营银行（由官方独资或控股）、半公营银行（由官方参股）和民营银行三种类型。
（二）银行状况
ⅩⅩ地区商业银行经营规模普遍不大，排名居前的几家大银行总资产大多在3000-5000亿元人民币之间，存款和贷款在2000-4000亿元人民币之间，资本权益在100亿元人民币左右。
（三）利率与利差
岛内曾严格实行统一的法定利率政策，但目前存、贷款利率已完全市场化。利率市场化前后，当地存贷利差空间发生了很大变化，近年来还在不断降低，平均水平从5年前的1.76%降至目前的1.43%。同时，不同贷款品种利差空间存在很大差异：大企业贷款利差水平基本在1.2%～1.5%之间，个人住房按揭贷款利差介于1.6%～1.8%之间，而小企业贷款的利差空间相对大得多，可以达到3.0%～4.0%左右。
（四）中小企业定义与标准
ⅩⅩ当局根据不同的行业类别为中小企业制订了统一认定标准，岛内银行业在对客户分类时大多采用这一标准。
ⅩⅩ地区中小企业认定标准
企业规模
行业类别
中小企业认定标准
中小企业
生产事业
实收资本额8000万元新台币以下或常用雇工在200人以下。
一般事业
前一年营业额在1亿元新台币以下或常用雇工在50人以下。
注：1、生产事业包括制造业、营造业、矿业及土石采掘业。
2、一般事业包括农林渔牧业、水电燃气业、批发及零售业、住宿餐饮业、运输仓储业及通信业、金融及保险业、不动产及租赁业、专业科学及技术服务业、教育服务业、医疗保健及社会福利服务业、文化运动及休闲服务业、其他服务业。
3、1元人民币约合4.8元新台币。
从上述划分标准看，ⅩⅩ地区中小企业更接近于中国银监会所确立的小企业标准和浙商银行小企业定义中的一类小企业。受访银行的中小企业贷款户均余额基本都在400-500万元人民币之间（以下统称“小企业”）。值得注意的是，岛内小企业也同样面临融资难、缺乏抵押品、财务信息不规范等一系列问题。
（五）小企业银行业务
尽管面临激烈竞争、有限市场容量和完全市场化的利率定价体系，岛内商业银行仍纷纷把目光转向小企业银行业务。从受访的5家商业银行业务结构来看，小企业贷款、个人消费和房屋贷款、大企业（含政府项目）贷款基本呈三分天下之势。近年来，岛内银行，特别是几家主要商业银行，虽然贷款总量增长不明显，但同期小企业贷款却一直保持着较快增长态势。
ⅩⅩ地区近三年小企业贷款总量变化情况
彰化银行近五年小企业贷款余额变化
单位：新台币亿元
单位：新台币亿元
合作金库银行近四年小企业贷款余额和客户数变化
（六）小企业银行业务经营环境
对岛内商业银行发展小企业银行业务而言，当地两个机构扮演了相当重要的角色。
一是中小企业信用保证基金 该信保基金对浙商银行探索与具有政府背景担保公司开展合作具有一定借鉴意义。（简称信保基金）。该基金由ⅩⅩ当局政府出资80%发起设立，其余股份由岛内银行自愿捐赠出资，专门为提供捐赠出资的商业银行受理的小企业授信项目提供保证担保。一般情况下，信保基金为单个小企业授信客户在该银行贷款总额的80%提供保证，当保证项下的贷款出现违约时，信保基金对保证项下的贷款本金以及6个月的贷款利息，承担100%的代偿责任。2008年ⅩⅩ地区小企业贷款余额为31376亿元新台币；其中信保基金保证额为3307亿元新台币
该信保基金对浙商银行探索与具有政府背景担保公司开展合作具有一定借鉴意义。
二是联合征信中心（以下简称JCIC）。该中心成立于1975年，隶属台北银行公会，收集了岛内几乎全部企业和个人的各类信息，包括基本身份信息、财务、不动产交易记录、银行授信等对商业银行识别授信客户风险度具有直接参考价值的信息数据，且保持高频率的动态更新。
二、ⅩⅩ地区商业银行在小企业银行业务方面的主要做法
（一）组织架构
ⅩⅩ地区银行业基本采用总、分行两层机构模式。总行为纯管理机构，分行机构 台湾地区银行的分行，在物理特征上（如营业场面积、功能、人员配备等）不同于大陆内地商业银行的分行，而更接近于支行。则专门负责市场开发与客户维护；部分银行还在总、分行之间设立了区域运营中心运营中心，主要职能是授信审批和后道的作业平台。，将同一区域内分行的授信审查、审批、放款出账等业务交由区域中心实行集中化统一处理。如彰化银行就下设了六大区域中心，分片管辖全行179家分行机构。从组织架构上看，岛内银行基本都是以分行为主体建立业务发展模式，以分行作为市场拓展的主要平台和渠道。
台湾地区银行的分行，在物理特征上（如营业场面积、功能、人员配备等）不同于大陆内地商业银行的分行，而更接近于支行。
运营中心，主要职能是授信审批和后道的作业平台。
（二）授权管理
ⅩⅩ地区商业银行对授信审批权限的管理模式主要有两种：一是适度授权，即授予辖属分行一定的审批权限，金额大致在4000万元新台币左右，放款出账也在分行完成。公营银行以及一些规模较大的民营银行一般采用此模式。二是集权模式，即分行没有审批权，授信审批权只授予区域营运中心，或由总行集中审批。成立较晚以及业务规模较小的民营银行一般采用此模式。
事实上，对审批权限的管理，岛内不同银行做法不一，即便同一家银行内部也有不同声音。彰化银行介绍，就在考察团到达前两周，该行还在广泛讨论是否将区域中心审批权限下放分行，以寻找效率与风险兼顾的最佳结合点。为此，该行还向179家分行经理进行问卷调查，结果近三分之二的分行经理主张维持现状，以更好地控制风险且有利于分行集中精力从事业务营销。
（三）风险控制措施
受访的5家商业银行近三年来逾期贷款比率基本控制在1.6%左右，其中玉山银行2008年末为0.9％，整体风险控制效果良好。岛内商业银行在小企业贷款风险控制方面主要措施有：
1．强调客户准入，控制客户的违约率。（1）围绕企业财务、经营管理状况、发展前景等建立量化的信用评分体系，核定信用等级，对信用评分结果偏低的客户实行禁入。（2）选取违约行为相关的参数建立量化模型，以此对照区分单个小企业客户的违约机率，对违约机率超过一定许可值的小企业客户，将实行调高定价、追加担保或直接拒绝申请。
2．强调第二还款，控制授信的损失率。岛内各家商业银行都十分强调第二还款来源，对于一些信用等级评定结果较低的小企业客户，或要求企业提供抵押品，或交由信保基金提供信用保证。纯信用类贷款在岛内小企业贷款中的占比相对较低。房地产抵押项下小企业贷款，占全部小企业贷款的比重超过50%。
（四）操作流程
岛内各家银行的操作流程基本一致，如下图所示：
洽谈
洽谈
受理申请
征信调查、担保品估价
分析审核
授信审议小组审议
有权审批人审批
通知借款申请人
核保、抵押登记、放款出账
贷后管理
从上图不难看出，岛内商业银行授信业务的操作流程与大陆商业银行做法相近。唯一区别在于，岛内部分银行在贷款发放之后，由总行专职部门隔日对各分行权限内审批发放的贷款业务进行逐笔复审，以评价分行对该笔贷款的信用风险、合规风险、操作风险的控制是否有效。考察团认为该环节的设置有其科学性：第一，无需占用客户等待时间，不影响服务效率；第二，对分行的授权形成有效的监督制约；第三，有利于及时全面发现问题并采取相应的补救措施。
（五）员工管理
岛内商业银行对员工职业操守和异常行为的管理要求，远高于大陆商业银行。岛内商业银行不仅将员工禁止作为的事项直接在劳动合同中列明并构成用人单位辞聘的充分理由，个别商业银行（如第一银行）甚至直接监控员工个人资金账户，分析员工收入支出比例是否合理、有无其他可疑情形。彰化银行还由总行向分行委派专职监察员，专门监察派驻行员工异常行为，并直接向总行领导和相关职能部门负责人汇报。另外，为防范道德风险，岛内银行一般都实行分行经理轮岗制，一般3年，最长5年，分行经理就必须轮换岗位。
三、考察体会和启示
（一）发展小企业银行业务是必然趋势
ⅩⅩ岛内银行的经营环境、所面对的客户市场、所接受的金融监管曾经与现在大陆商业银行面临的情况非常相似。随着利率市场化，金融准入放开，大公司融资渠道多元化，岛内银行原本赖以生存和发展的基础短时间内发生了根本性变化。为了生存和发展，岛内银行纷纷寻找新的业务领域和利润增长点。据了解，在业务转型过程中，岛内银行也并非一开始就选择小企业，房屋贷款、信用卡、国际业务等都曾作为其切入口，试图寻找一个全新出路。然几年下来却鲜见成功者，且利润却越来越薄，不良率却越来越高。相反，那些率先致力于发展小企业贷款业务的银行，却赢得了发展契机，不仅业务规模取得了快速增长，综合实力排名也迅速提升。此次受访的5家商业银行，皆属此列，其在岛内银行业的排名均位居前十。
ⅩⅩ地区银行同业已经走过和正在走的道路，很有可能就是明天大陆商业银行所要选择的发展之路。
（二）小企业贷款业务可以是一个风险与效益兼顾的商业模式。
一直以来，不少人担心小企业贷款能否实现风险与效益的兼顾，其理由是认为小企业抗风险能力要远弱于大企业，将小企业贷款等同于高风险，等同于低效益。考察团认为，大凡致力于发展小企业贷款业务的岛内银行，其资产质量均属优良，且其小企业贷款的逾期比率大多低于其全部贷款的平均水平。这虽然与其管理水平直接相关，但同时也说明：只要经营得当，完全有可能在小企业银行业务中探索建立一个风险可控、效益可观，二者兼顾的商业模式。
（三）城市里也有小企业银行业务发展的市场空间。
通常认为小企业客户一般位于工业园区、城郊乡镇或家庭作坊之中，或者说县域尤其是经济比较发达的县域是发展小企业银行业务的有机土壤；认为城区客观上不具备发展小企业贷款的先天条件。考察团发现，繁华的台北街头遍布着此次受访的5家以小企业银行业务为主的商业银行分支机构如此次受访的玉山银行，全行辖下122个分行中有77个设在台北与高雄市。，而且其小企业业务发展良好，丝毫不逊色于地处县域之中的同类机构。
如此次受访的玉山银行，全行辖下122个分行中有77个设在台北与高雄市。
因此，城区支行在发展小企业业务前需要做的是：是否已经足够了解小企业客户，了解其生存特征、经营状态、商业模式和具体的金融需求，并进而去思索该如何去发现、开发和服务。
（四）小企业银行业务发展需要良好的客观环境，但更取决于银行自身的自觉与主动。
岛内小企业银行业务的发展离不开信保基金或者“JCIC”，因为信保基金确实为当地银行向无抵押品小企业发放贷款提供了一种可能的选择方式；JCIC也确实在一定程度上缓和了小企业客户信息不规范和小企业贷款信息不对称的矛盾。
然而，更令考察团成员印象深刻的是，岛内银行在小企业银行业务上的自觉意识与经营理念，以及行之有效的内部控制流程、严密的作业程序和高度专业且敬业的人才团队。考察团认为，如果没有岛内银行良好的风险管控水平，如果信保基金承保的贷款逾期率居高不下，那么信保基金即便实力再雄厚也将难以为继；或者仅凭JCIC所给出的建议放贷款，岛内银行的贷款不良率绝不可能控制在如此漂亮的低水平。
发展小企业银行业务，固然需要一个良好的外部环境，但更需要银行自身的自觉、自主意识，并将这种意识贯穿于发展战略、市场定位和资源配置策略，渗透于整个小企业专营模式之中，持之以恒并最终将之积淀内化为小企业专营文化。唯有如此，才有可能确立起同业难以复制的差异化竞争优势，才有可能不断地接近打造小企业贷款特色银行的目标。
本期发送：中国人民银行，中国银监会，中国银行业协会；浙江省委、省政府，省金融办，省国资委，省中小企业局；人行杭州中心支行，浙江银监局，浙江省银行业协会；各股东、董事、监事，总行各部室、各分支行。
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