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（可行性报告）朝阳林达活性炭可行性报告
第一章项目概况
企业名称与建设地点
企业名称：朝阳林达活性炭厂
建设地点：辽宁喀左县大城子镇五家子村
林业种苗管理站院内
项目主管部门及承办单位
项目主管部门：喀左县林业局
项目承办单位：喀左县林业种苗管理站
生产规模
设计建成一个年处理10000吨杏核皮，产1000吨活性炭成品的斯列普活化炉。
四、项目建设的必要性
我县属辽西丘陵地区，地貌为“七山一水二分田”。辽西是我国山杏主产区之一，仅我县山杏面积15万亩，年产杏核600—700万公斤。现在以大扁杏、山杏为主的经济林开发已列为今后我县农民脱贫致富，农村经济发展的主导产业，山杏资源会越来越丰富。我县又是杏仁加工基地，每年通过杏仁加工可产杏核皮8000吨左右。过去杏核皮都廉价卖给外地或用作燃料。按现行价格，杏核皮500元/吨，而每吨杏核皮可生产0.1吨活性炭，价值1000元左右，通过活性炭加工，可有效地实现杏核皮资源增值。发挥资源优势，搞好活性炭生产开发，也会对我县财税增收、安置下岗职工、富民升县做出应有的贡献。因此，在我县建设活性炭生产加工项目十分必要。
五、建设单位概况
喀左县林业种苗管理站位于县城南部1公里处现有职工38人，其中林业高级工程师3人，工程师5人，助理工程师6人。
厂址面积：13000㎡
办公用房：300㎡
厂房：350㎡
仓库：800㎡
原料堆放场地：3000㎡
拱形活化炉：2座
变压器：1台
机井：1眼
水塔：1座
六、主要建设条件
１、地理位置
朝阳林达活性炭厂位于喀左县城南部，种苗管理站院内，离城区较远，是比较理想的建厂地址。喀左县境内有两条铁路线和国道101线都穿过境内，这些运输路线都距县城30公里左右，尤其是锦朝高速公路的建成，更为我们产品进入国际市场提供了优越的运输条件。
2、原料
斯列普活化炉主要原料是椰壳、杏核皮、核桃壳、山楂籽等果壳、核类，辽宁省朝阳地区是我国山杏主产区之一，现有山杏400万亩，年产山杏核3000万公斤以上，仅喀左县年产的山杏核，加工后能产8000吨杏核皮，喀左县又是一个杏核加工地，本县士产及个体户从外地调进的杏核还有相当的数量，近年来，国家对林业生态建设十分重视，特别是我地区以“两杏一枣”（即大扁杏、山杏、大枣）为主的经济林开发建设得到各级政府的高度重视，仅我县今后每年栽植大枣、大扁杏、500万株，山杏造林100万株。使果壳资源越来越多，丰富的原材料资源确保了活性炭生产原材料的供应，同时也给我县今后活性炭产业大规模发展，提供了可靠的原料保证。
3、供水
现有机井一眼，储水池一个，水塔一个。机井出水量25吨/小时，水质较好，符合饮用水标准，可以保证工厂用水。
4、供电
现有100KVA变压器一台，
5、供热
根据活性炭厂用热要求，本项目自建锅炉房，安设3吨蒸汽锅炉一台
综上所述，喀左县林业种苗管理站建设生产1000吨活性炭厂的条件是具备的。
七、投资估算
本项目总投资1015.00万元，其中建一个年生产能力1000吨活性炭的斯列普炉及其必须附属设施，需资金575.69万元（包括原有的其它设备和库房等固定资产约计100万元），需流动资金540万元。
资金总额为1015.69万元，本厂计划自筹315.69万元（包括已投入的其它设备和库房等固定资产约计100万元），需银行贷款600万元，国家扶持资金200万元。
八、经济效益
活性炭吨成本
原材料10吨×500.005000元
工人费250元
电费130元
耗煤2.5吨×180.00450元
包装费1吨×40代×2.0080元
盐酸0.15×800.00120元
烧碱1.5吨×200.00300元
车间成本6330元/吨
按现在市场上，不同质量、不同价格，斯列普活化炉生产出来的产品基本在（0.8——1.8）万元不等，按最低平均价格1万元
固定资产折旧：384元/吨
管理费：100元/吨
销售费用：300元/吨
营业外损失预计：100元/吨
工厂成本:7214元/吨
吨产品税金为：953.00元
（进项税已经扣除）
吨销售利润：1533.00元
年利息：56万元
年税金：95.3万元
年利润：147.7万元
年总产值：1000万元
成本利润率为：利润/产品成本总额
=147.7/872.7×100%=16.9%
产值利润率为：利润/产值
=147.7/1000×100%=14.8%
回收年限：固定资产投资总额/（利润＋折旧）
=575.69÷（147.7＋38.4）=3.09(年)
综上所述，建一个有一定规模和高档斯列普活化炉具投入产出时间短、生产成本低、利润大、见效快等特点。
九、主要技术经济指标
主要技术经济指标见下表
主要技术经济指标表
序号,指标名称,单位,数量,备注
1,生产规模,吨/年,1000,
2,工作制度,,,
,年工作日,日,300,
,日工作班次,班,3,
,班工作小时,时,8,
3,原料消耗量（杏核皮）,吨/年,10000,
4,燃料动力消耗,,80.72,
,用水量,吨/日,85,
,装机容量,KW,88,
,耗汽量,吨/时,1.71,
5,全厂占地面积,㎡,13000,
6,建筑面积,㎡,2100,
7,全厂定员,人,75,其中临时工人名
8,基本建设投资,万元,575.69,
9,年产值,万元,1000,正常生产年份
10,年总成本,万元,816.7,平均
11,年利润,万元,147.7,平均
12,投资回收期,年,4.09,含建设期
十、结论
1、果壳是果仁生产加工过程中的剩余物，目前果壳多用来做燃料或随地丢弃，没有得到充分的利用。本项目以果壳为主要原料生产活性炭，不仅补充市场的急需，缓解供需矛盾，而且是充分利用资源的有效途径，做到综合利用，变废为宝。
2、杏仁加工、果壳炭化和活性炭生产，是一个系列工程，杏仁加工的剩余物—杏核皮，是果壳炭化的原料，杏核皮炭化后有可为活化提供可靠的原料，
3、活性炭的建设，对于加速山区综合治理、改善生态环境、增加农民收入和发展农村社会主义市场体系经济体系、加速富民升位近程，都具有十分重要的意义。
4、本项目不仅做到充分、有效地利用森林资源，而且平均每年可获取147.7万元的利润，从而增强了企业的活力和发展后劲。
第二章国内外生产及市场情况
目前国际市场上活性炭需求量巨大，主要消费地区是一些工业发达国家。例如美国，活性炭需求量每年以4—5%的速度增长，价格也以每年5—8%的速度增长，主要应用领域正由传统工业向环境保护方向转变。
国内活性炭市场也相当活跃，尤其是果壳类活性炭，由于原料本身特殊的材质，炭化、活化所得到的活性炭一般微孔发达，吸附值高硬度大，易于深加工，市场需求旺盛，以净水炭为例，仅广州一地就有数不清的家用净水器品种，集团用活性炭净水品种也有20种之多，随着人产生活水平的提高，尤其是发达地区、城市、饮用水包括做饭都要用纯净水，因此活性炭净水器的销售量会逐年提高，净水炭的需求也会更加旺盛。
朝阳市本地区就有四个万两黄金县，即喀左县、建平县、北票县、朝阳县，现已有炭浆厂十余家，每年需黄金炭100多吨。朝阳市周边地区还有十多家炭浆厂。都需要大量的黄金炭。此外，朝阳市有很多糖厂、药厂、味精厂都要用到大量的活性炭，喀左县投资6000多万元建的乳酸厂，正在抓紧调试，预计不久会投入正式生产，届时一个乳酸厂一年就需500吨活性炭，可以说建一个年生产1000吨的活性炭厂，产品销路是不成问题的。
第三章公用工程
一、给水与排水
活性炭厂区有机井一眼，小时出水量在25吨以上，水质较好，符合饮用水标准。
炭厂生产用水量为80吨/日，生活用水5吨/日。
炭厂排水量为32吨，生产过程的废水经处理达到国家排放标准后排入厂区边的白沟。
二、供热工程
本项目供热需自建锅炉解决。全厂用热负荷见下表：
全厂用热负荷统计表
1、炉型选择
序
号,名称,用汽压力
MPa,用汽量
MW(吨/小时),备注
1,生产车间,0.3,1.00,1.5t/h
2,浴池,0.3,0.35,0.5t/h
,计,,1.35,2t/h
,热损失,按1%,0.17,0.24t/h
,锅炉自用汽,11%计,0.19,0.27t/h
,合计,,1.71,2.51t/h
,,,,
根据全厂蒸汽用量和参数、燃煤的品质以及合理利用能源原则，为满足全厂生产用汽和生活用热的需要，选择KZL4-0.7-AⅡ型锅炉一台，锅炉额定蒸发量2.79MW(3t/h),定额压力0.7MPa(7kg/cm2),热效率78%,本锅炉房装机总容量为32KW。
2、烟尘排放
锅炉房烟尘采用二级高效旋风除尘器进行除尘，除尘效率在90%以上。灰尘用手推车送到炉灰堆场，然后用汽车运走。烟气通过30米的高烟囱排放到大气中。
3、上煤系统与除渣
本锅炉房上煤拟人工上煤，除灰采用刮板除渣，人工送入堆场。
4、锅炉房建设
本锅炉房建在厂区动力区内，靠近主要生产车间，并在锅炉房内安排了浴室，锅炉房总建筑面积为200平方米。
三、供电
全厂用电负荷计算:
炭化活化车间设备容量30KW，锅炉房设备容量32KW，泵房11KW，其它15KW，全厂总装机容量88KW。
第四章生产工艺与设备选择
一、生产主要技术参数
根据我地区的资源情况，本次技改的生产规模定为年产1000吨无定型颗粒炭和粉炭。
1、产品种类
黄金提取专用活性炭（简称黄金炭）
饮用水净化专用活性炭（简称净水炭）
味精及制药等用粉炭（简称脱色炭）
2、产品质量及性能
产品质量符合国家标准，产品为黑色无定型颗粒状，比表面积为1000—1400m2/g,,吸附孔容积0.5—0.7cm2/g,机械强度高,化学性质稳定,产品的质量指标如下表:
颗粒炭产品质量技术指标
产品名称
技术指标,净水炭,黄金炭
粒度(1%),10–28目≥90%,6–16目≥90%
,〉28目〈5%,〉16目〈5%
强度(球磨法)%,≥95,≥95
充填比重g/cm3,0.32–0.4,0.45
干燥减量%,≤10,≤10
PH值,≥7,≥7
碘值Mg/g,≥900,≥900
苯吸附量%,,≥45
3、产品用途
黄金炭主要用于以炭浆法、堆浸法提取黄金工艺的金矿。
净水炭主要用于各种钦用水的深度净化工艺。
4、工作制度
年工作日：280天
日工作班次：3班
日有效工时：22。5小时
生产工艺
1、工艺流程
水蒸气法生产不定型颗粒活性炭工艺流程见后图。
工艺简述
（1）炭化工程
先将购来的杏核皮进行筛选，除杂后再装入立式果核炭化炉中进行炭化，每小时出料、加料一次，杏核皮在炭化炉中停留4小时，再将炭化料破碎筛分到适当粒度，经检验达到以下指标可以进入下道工序。
粒度：4—12目≥90%
〉16目≤1%
干燥减量：≤8%
灰份：≤3%
挥发份：≤10%
（2）活化工段
活化是活性炭生产的关键环节，需用水蒸汽作活化剂，水蒸汽在蓄热室中被加热至活化温度，并在活化炉中将物料活化，正常生产时，不需外部燃料。
活化温度950℃左右，不同的原料要求不同的反应时间，根据不同产品的质量要求，在活化过程中要严格掌握温度、空气量、水蒸汽供给量、活化时间等。原料炭从顶部加料槽借助重力作用沿活化道缓慢下降，先后经过预热阶段、补充炭化阶段、活化阶段和冷却阶段，完成全部活化过程。
（3）粉碎筛分包装工段
活化以后的活性炭，经过辊式破碎机破碎，再按产品规格及粒度要求进行筛分。
筛分后的产品经检验后进行包装、过磅、封口，最后送库贮存。
工艺流程图
原料
炭化
破碎
筛选
过热高温水蒸汽,活化
砂石杂物,除砂
破碎
,粗粒炭
筛选
HCI水,酸水洗,,废酸水,中和
脱水,废水
干燥
成品炭
（4）技术依托
本项目的生产工艺技术拟选用北京光华木材厂的技术。该厂的颗粒活性炭生产技术已应用十几年，比较成熟，产品质量达到国家最佳水平，采用这种工艺技术能够确保活性炭的产品质量。
三、主要设备选择
1、设备选择
设备选择立足于国产设备，专用设备及通用设备在国内有关厂家进行择优选取，非标准设备可在省内机械加工行业择优加工制造。
风选设备采用离心式风选机，运输设备采用胶带运输机，破碎设备采用辊式破碎机，筛选设备采用二层振动筛，炭化设备采用立式炭化炉，活化设备选用斯列普活化炉，除尘设备采用旋风除尘器和移动袋式除尘器。
2、主要设备清单
活性炭车间主要设备清单表
序号,名称,型号规格,单位,数量,备注
一,工艺设备,,,,
1,风选机,,台,1,
2,运输机,,台,1,
3,破碎机,,台,2,
4,筛选机,,台,2,
5,炭化炉,,座,2,
6,旋风除尘器,,台,2,
7,袋式除尘器,,台,2,
8,活化炉,GHL,台,1,
9,离心风机,4-72-4,台,2,
10,返回风机,4-72-4,台,1,
11,电动葫芦,TB-0.5A,台,1,
12,振动筛,1-FN209,台,2,
13,多斗提升机,T-160,台,1,
14,单斗提升机,,台,2,
15,辊式破碎机,MFG-65,台,3,
16,排尘设备,,台,2,
17,组合料仓,4-30M3,组,2,
18,空气压缩机,0.6M3,合,1,
19,炭斗车,,台,2,
20,中间贮槽,,个,2,
21,皮带运输机,,台,1,
22,封口机,,台,2,
23,磅称,,台,2,
四、车间定员
活性炭车间职工总数46人，其中生产工人40人，技术及管理人员6人，详见下表：
车间定员数
法序号,岗位名称,单位,定员数,备注
1,备料,人,10,
2,炭化,人,6,
3,筛选,人,6,
4,活化,人,6,
5,包装,人,4,
6,检验,人,2,
7,锅炉房,人,8,包括维修人员
8,技术人员,人,4,
,,,,
,合计,,46,
第五章职工定员及人员培训
要使企业真正成为一个有机的运营实体,必须首先建立起科学的、有权威的、高效能的组织管理机构，组织和协调各车间生产，监督产品质量，研究企业经营方向，负责销售服务。
一、全厂劳动定员
依据生产工艺要求和各工序的工作量，活性炭厂定员为75人，其中技术管理人员16名，生产工人59名，详见职工定员表。
序号,名称,生产工人,技管人员,合计,备注
1,活性炭车间,40,6,46,
2,机修,2,,2,
3,给水泵房,2,,2,包括维修人员
4,地中衡室,2,,2,
5,成品库,4,,4,包括成品运输
6,物料房,2,,2,
7,原料库,2,,2,
8,后勤人员,5,,5,
9,厂部,,10,10,
,总计,59,16,75,
,,,,,
职工定员表
二、劳动力来源
活性炭厂所需工人拟从当地待业知识青年中通过考试择优录用合同工；技术人员和管理人员由林业种苗管理站从内部人员中调配，不足人员通过招聘办法解决。
三、人员培训
本项目各车间的设备均为国产设备，为适应生产管理和技术操作的需要，在项目建设期间抓紧对操作人员、管理人员和技术人员进行培训，拟派出18人到北京等地进行培训，时间3个月，回厂后参加设备安装和调试。
此外，工厂还应对其他人员提前进行思想教育、管理教育、技术教育，达到符合技术工人上岗条件，持证上岗。
第六章消防
一、消防用水量
活性炭生产车间室外消防用水量25I/S，室内消防用水量10I/S，火灾延续时间按2小时计，则一次火灾消防用水量252吨。
二、消防水池
本项目的给水工程设备容积为450m3的贮水池一座,其中生产用水容积162m3,完全满足了最大消防贮量252m3的需要。
三、消防水泵及消防管道
消防给水管道与生产、生活管道合用，主要生产车间及厂区消防管道均采用环状布置，沿线设置消火栓。
四、其他
加强防火教育，增强职工防火意识，规划出重点和一般防火区，设专人负责防火工作，设置防火领导机构，消灭各种产生火灾的隐患，把防火工作落到实处。
厂区内设置公用防火工具，车间、库房和办公室、宿舍内配置一定数量的手提式干粉灭火器。
第七章环境保护
一、可能影响环境的主要因素
1、粉尘
粉尘主要由原料炭及半成品在破碎筛分和运输过程中产生，产出量约16kg/h,浓度大于Mg/Nm。
2、废气
经蓄热室处理过的活化尾气中的主要成份是二氧化碳，含量约为15%左右。
3、锅炉烟尘及废渣
本项目选用的锅炉总容量为3吨，燃料以煤为主，锅炉排烟气量约15,000M3/h,烟气中主要有害物质为二氧化硫,烟尘浓度约400Mg/Nm3左右。
4、噪声
车间部分生产设备如振动筛、破碎机、风机等在生产中将产生一定的噪音。
二、环保治理方法
1、粉尘治理
使用旋风式除尘器和布袋式除尘器，完全可以达到治理标准。
2、废气治理
生产废气通过烟囱排放，烟囱高度30米，可以达到国家要求的排放标准。
3、锅炉烟气及废渣治理
锅炉配备专用的除尘系统，处理后的烟气排放浓度在200Mg/NM3以下。
废渣送到砖厂作原料或用于筑路。
4、噪声防治
在设备选型上考虑尽量选用低噪声设备，对设备本身进行减振和消音处理，对个别强噪声设备进行局部封闭。
5、环境治理
在厂区进行绿化，种植适宜的花草树木，美化环境、改善小气候，减少污染。
第八章工业卫生与劳动安全
一、生产过程中的职业危害因素
本车间生产过程中将会产生一些有害于人体健康的因素，主要有粉尘、废气、噪声、火灾及爆炸等不良因素。
二、采取的防治措施
1、防爆措施
炭黑粉尘的含量如果超过35g/m3,一遇明火就能引起爆炸,所以应该引起高度重视。
加强车间内的通风除尘，使粉尘浓度在爆炸极限以下。
在可能的条件下，尽量采用防爆电机和防爆灯具。
车间内杜绝明火，减少温升。
按防火规范完善消防设施和消防条件。
2、劳动保护与安全生产
机械设备的传动部分均设置防护罩。
电器外壳均采用接零保护。
操作人员活动的空间，设置检修或操作平台，设固定的梯子和护栏。
超高建筑均设避雷装置。
操作工人配置防护装备。
危险性大的工序装配音响和灯光讯号。
3、其他
生产过程中的其他有害因素的防治措施，详见环境保护篇章中的有关部分。
第九章项目实施计划
本项目工期安排得比较紧凑，因此需要各方面密切配合，建设单位要组成强有力的领导班子，领导和协调建设工作，科学地、合理地负责项目实施，特别要确保资金按时到位。
一、建设期时间安排
施工图设计2个月，设备订货与到货3个月，土建施工5个月，设备安装2个月，设备调试与试生产3个月。
以上各段时间在总计划中需交叉进行，合理安排。为了确保计划如期完成，土建工程必须首先按计划实施，为此应加强土建施工力量，各土建工程同时铺开。
二、项目实施计划
活性炭厂项目详细实施计划见下表：
序号,年度
月份
项目编号,二OO三,二OO四
,,2,3,4,5,6,7,8,9,10,11,12,1,2,3,4,5
1,施工图设计,,,,,,,,,,,,,,,,
2,设备定货,,,,,,,,,,,,,,,,
3,土建工程,,,,,,,,,,,,,,,,
4,设备安装,,,,,,,,,,,,,,,,
5,试生产,,,,,,,,,,,,,,,,
6,正式投产,,,,,,,,,,,,,,,,
第十章投资估算
一、投资估算依据
1、依据各专业提供的建筑工程量和设备数量进行估算。
2、建安工程费用，参考朝阳市地区类似工程造价指标估算。
3、设备购置费用；定型设备按生产厂家近期报价计取；非标设备按同类产品价格确定。
4、其它各项费用的计取，依各相关法规和同行业水平确定。
固定资产投资方向调节税，根据《中华人民共和国固定资产投资方向调节税暂行条例》的规定，本项目为“三废利用”项目，符合零税率的条件，故不计取固定资产投资方向调节税。
二、固定资产投资
固定资产投资总额575.69万元，其中：
建筑工程费53.87万元
设备购置费268.80万元
安装工程费46.46万元
其它费用75.44万元
建设期贷款利息31.13万元
原有固定资产计100.00万元
三、流动资金
根据本项目的经济特点，原料收购具有季节性，全年用料基本在8—10三个月全部入库。流动资金计540万元。
经以上测算，本项目总投资为1015.69万元。
四、资金投入安排
本项目建设期1年，基本建设资金第一年全部投入，流动资金于第二年全部投入。
原材料、燃料、动力消耗和成本估算表
序号,项目,单位,单价（元）,消耗量,金额100%负荷万元,备注,
1,原材料,,,,,
,杏核皮,吨,500.00,10000,500.00,
2,燃料及动力,,,,,
,煤,吨,180.00,2500,45.00,
,电,KWH,0.80,44.3520,35.48,
,水,吨,0.10,24000,0.24,
,合计,,,,580.72,
,,,,,,
,,,,,,
,,,,,,
序号,工程或费用名称,估算价值,工程量,备注
,,建筑工程,设备购置,安装工程,其它费用,合计,单位,数量,
1,固定资产投资,53.87,268.80,46.46,75.44,444.57,,,
1.1,工程费用,53.87,268.8,46.46,,369.13,,,
1.1—1,厂区工程,,,,,,,,利用原有的
,厂区道路（宽8M）,,,,,,,,利用原有的
,厂区道路（宽5M）,,,,,,,,利用原有的
,围墙,,,,,,,,利用原有的
,大门,,,,,,,,利用原有的
1.1—2,果壳炭化,14.58,30.8,3.02,,48.4,,,
,炭化炉,,28.00,2.80,,30.8,,,
,成品库,,,,,,㎡,300,利用原有的
,原料库,12.00,,,,12.00,㎡,500,
,地中衡室,2.58,2.8,0.22,,5.6,㎡,60,
1.1—3,活性炭,12.50,216.00,21.60,,250.10,,,
,活性炭车间,12.5,216.00,21.60,,250.10,㎡,250,
,成品库,,,,,,㎡,300,利用原有的
,物料库,,,,,,㎡,182,利用原有的
序号,工程或费用名称,估算价值,工程量,备注
,,建筑工程,设备购置,安装工程,其它费用,合计,单位,数量,
1.1—4,给排水,8.04,5.00,11.40,,24.44,,,
,贮水池,6.30,,,,6.30,m3,420,
,供水及消防泵房,1.74,5.00,0.40,,7.14,㎡,29,
,给水及消防管线,,,7.50,,7.50,m,490,
,排水管线,,,3.50,,3.50,,,
1.1—5,供热工程,15.75,15.00,5.80,,36.55,,,
,锅炉房,12.00,15.00,1.80,,28.80,㎡,200,
,烟囱,3.75,,,,3.75,座,1,
,供热管线,,,4.00,,4.00,m,160,
1.1—6,供电,3.00,2.00,3.14,,8.14,,,
,配电室,3.00,2.00,0.20,,5.20,㎡,60,
,低压供电线路,,,2.94,,2.94,,,
1.1-7,厂区绿化,,,1.50,,1.50,,,
1.1—8,公用福利设施,,,,,,,,
,办公室,,,,,,,,利用原有的
,警卫室及食堂,,,,,,,,利用原有的
序号,工程或费用名称,估算价值,工程量,备注,
,,建筑工程,设备购置,安装工程,其它费用,合计,单位,数量,,
2.1,工程其它费用,,,,75.44,75.44,,,,
2.1—1,筹办费用,,,,4.20,4.20,,,,
,筹建人员工资,,,,1.70,1.70,,,,
,其它费用,,,,2.50,2.50,,,,
2.1—2,投资前研究,,,,20.00,20.00,,,,
,勘察钻探费,,,,2.00,2.00,,,,
,设计费,,,,14.00,14.00,,,,
,非标设备设计费,,,,4.00,4.00,,,,
2.1-3,生产准备费,,,,4.77,4.77,,,,
,工人培训费,,,,2.43,2.4,,,,
,联合试车费,,,,2.34,2.34,,,,
2.1-4,预备费,,,,30.00,30.00,,,,
,不可预见费,,,,16.00,16.00,,,,
,建设期差价费,,,,14.00,14.00,,,,
,,,,,,,,,,
,,,,,,,,,,
,,,,,,,,,,
第十一章财务评价与经济分析
一、基础数据和主要计算依据
1、生产规模
本项目根据可供生产活性炭的原料情况，拟定主产品生产规模为年产活性炭1000吨。
2、建设进度
项目计划为：建设期一年，投产当年生产负荷为100%。项目经营期定为15年，故评价年限为16年。
3、投资总额与资金筹措
（1）项目总投资由基本建设投资、流动资金和建设期利息三部分组成。本项目基本建设投资575.69万元，流动资金540万元,建设期利息31.12万元,计总投资为1015.69万元。
（2）资金筹措
本项目共需资金1015.69万元,其中自筹315.69万元，其余800万元国家扶持和农行贷款解决,贷款年利率为7%。
二、成本和费用估算
1、生产所需主要原材料是杏核皮，年需量约10000吨杏核皮,单价是500元/吨。
2、本项目年平均工资总额为37.50元/年,年均总成本816.70万元。
3、折旧和摊销
基本建设投资中，固定资产按平均年限法计算折旧，折旧年限为15年，残值率5%；无形资产和开办费分别按10年和5年等额摊销。包装费按80.00元/吨取值,其他费用按有关标准计取。
三、销售收入和税金
1、销售价格：活性炭10000.00元/吨
2、销售税金：按《增值税暂行条例》本项目流传税率为17%，城乡维护建设税及教育费附加分别取值税的5%、3%。
3、本项目销售收入正常年份销售收入为1000.00万元,正常年份销售税金为95.30万元。
四、利润分析
1、所得税按辽宁省规定，免征。
2、在还款期间不提盈余公积金。贷款还清后，按税后利润的10%比例提取盈余公积金。
3、年均利润总额147.70万元,产值利润额14.8%，成本利润率16.9%,投资利润率为25.65%。
五、借款偿还估算
借款采用4年等额偿还法偿还。
还款资金为当年折旧和税后利润。
借款偿还期为4.09年（含建设期一年）。
六、现金流量分析
取基准收益率为ic=15%,经计算,本项目投资回收期为4.09年(含建设期一年)。
七、不确定性分析
1、盈亏平衡分析
生产能力利用率=35%
盈亏点销售量=350吨(活性炭)
表明在达到拟定生产规模的35%时,项目可以保本,风险不大。
2、敏感性分析
变化因素,变化幅度
%,考查指标
,,投资回收期(年)
基本方案,,4.09
销售收入,-5,5.23
经营成本,+5,4.84
建设投资,+5,4.25
通过对几个主要财务指标分别向不利方向变化的分析,可以看出,销售收入为最敏感因素,其次为经营成本.所以应当重视产品销售价格和经营成本的变化。
八、综合结论
通过计算和分析表明，本项目年产1000吨活性炭，盈利能力和投资利用效果较好，因各项经济指标计算都是从最不利因素考虑的，故具有较强的抗风险性。本项目财务效益是可行的，经济效益是合理的。
厂区平面简图
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辽宁朝阳林达活性炭厂
可行性研究报告
辽宁省喀左县林业种苗管理站
朝阳林达活性炭厂
二OO二年十一月